2.甲空调生产企业为增值税一般纳税人,本年7月发生的生产经营业务如下:
(1)采用分期收款方式销售空调,合同规定的不含税销售额共计600万元,本月应收回60%货款,其余货款于下月10日全部收回,由于购买方本月资金紧张,实际支付不含税货款150万元。
(2)将成本为1 5万元的自产特制空调用于本企业职工宿舍,该批特制空调没有同类产品价格。
(3)当月销售空调,收取价税合计金额500万元,另收取包装费100万元,开具增值税普通发票。
(4)购进生产用原材料及水、电等取得的增值税专用发票上注明增值税共计12万元。
(5)购进一-批小电器 ,作为奖励发给了职工,取得的增值税专用发票上注明的增值税为0.2万元。
(6)购进生产检查设备,取得增值税专用发票,注明价款30万元、增值税3.9万元。(7)购进-辆小汽车自用,取得增值税专用发票,注明价款25万元、增值税3.25万
元
已知:成本利润率10%,本月取得的人不过票据均在本月通过认证并在本月抵扣。要求:
(1)计算该企业本月的销项税额。
(2)计算该企业本月准予抵扣的进项税额。
(3)计算该企业本月应纳的增值税。
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问题已解决
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84784973 | 提问时间:2020 10/09 16:43
你好需要计算做好了发给你
2020 10/09 17:13
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