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#实务#
11.某经销公司A (增值税一般纳税人) ,2022年8月发生以下业务: (1) 用自己价值10万元 (不含税,下同) 的水果存货,换取价值8万元的货架,双方互开了增值税专用发票。 (2) A用泰国水果换取了农民李某的土豆, Al开具了普通发票,注明销售额1.09万元。且农产品收购发票,金额也是1.13万元。 (3) A还用大蒜换购了古旧图书,开具专用发票,金额1万元。 (4) A还用10万元水果换购了水泥厂价值20万元的水泥,双方互开了专用发票,并支付了差价款。当月,A企业把换进的80%水泥用作本企业食堂的建设。 要求: (1) 计算A公司2022年8月的销项增值税税额; (2) 计算A公司2022年8月的可抵扣进项增值税税额; (3)计算A公司2022年8月的应纳增值税税额。
84785034 | 提问时间:2022 11/27 08:10
小默老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,高级会计师
你好同学,下午回复您
2022 11/27 08:11
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