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#税务#
5.某专门从事认证、咨询服务的公司为增值税一般纳税人,2019年6月发生如下业务。(1)取得一项咨询服务收入,价税合计为116.6万元,开具增值税专用发票。 (2)支付广告服务费,取得增值税专用发票注明金额6万元、税款0.36万元。(3)向某小规模纳税人提供注册信息服务,取得含增值税销售额10.6万元。 (4)购进一台经营用设备,取得增值税专用发票注明金额30万元、税款3.9万元;支付运输费用,取得增值税专用发票注明金额1万元、税款0.09万元。 (5)购进办公用品,支付价款2.06万元,取得增值税普通发票。 (6)购进一间房屋作为公司办公室,支付价税合计价款65.4万元,取得增值税专用发票。【要求】根据上述资料,计算该公司当月应纳增值税税额。
84784952 | 提问时间:2022 04/04 15:12
暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
可以抵扣进项税额是 0.36+3.9+0.09+65.4/1.09*0.09=9.75
2022 04/04 15:18
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