1.某生产企业2018年发生下列业务:
(1)销售产品收入2000万元;
(2)转让一台机器设备的所有权,取得转让收入60万元;
(3)出租一台机器设备,取得当年的租金收入10万元;
(4)取得国债利息收入2万元;
(5)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元(不含增值税);
(6)全年销售费用500万元,含广告费400万元;全年管理费用200万元,含招待费80万元;全年财务费用50万元;
(7)全年营业外支出40万元,包括通过政府部门对灾区捐款20万元,非广告性赞助支出10万元,缴纳滞纳金2万元,支付违约金6万元,支付银行罚息2万元。
要求计算:
(1)该企业的会计利润总额;
(2)该企业对收入的纳税调整额;
(3)该企业对广告费用的纳税调整额;
(4)该企业对业务招待费用的纳税调整额;
(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;
(6)该企业2018年的应纳税所得额;
(7)该企业2018年应纳所得税额。
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问题已解决
所属话题:
#税务#
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84784949 | 提问时间:2020 06/06 23:37
老师正在计算,请稍等
2020 06/06 23:59
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