资产评估师《资产评估相关知识》每日一练：首次公开发行股票（2023.11.09）
来源： 正保会计网校
2023-11-09
普通
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多选题
根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》的规定，下列关于在科创板首次公开发行股票注册发行条件的表述中，正确的有（ ）。
A、发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责
B、发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近2年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化
C、发行人控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近2年实际控制人没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷
D、董事、监事和高级管理人员不存在最近2年内受到中国证监会行政处罚的情形
E、最近3年内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主体市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为
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【答案】
ABCE 【解析】
选项D：董事、监事和高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形。
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