购买材料时:借:待认证进项税额。
销售货物:贷:应交税费——增值税(销项税额)
在税务平台勾选后:待认证进项税额转入进项税额_——借:应交税额-应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额
销项大于进项做抵扣的时候:要不要做:借:应交税额-销项税额 贷:应交税费-进项税额
贷:应交税费-转出未交增值税(差额)
还是直接做:借:应交税费-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
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问题已解决
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199805130728 | 提问时间:2023 05/18 17:12
你好,平时你的进项销项结转吗?如果结转的话,需要做那个结转的最后一个分录不做。
2023 05/18 17:13
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