甲公司编制现金预算的相关资料如下:
资料一: 甲公司预计2018年每季度的销售收入中，有70%在本季度收到现金，30%在下一季度收到现金，不存在坏账。采购支出中，有60%在本季度支付现金，40%在下一季度支付现金。经营成本在发生当期全部支付。2017年末应收账款和应付账款余额为零。不考虑增值税及其他因素的影响。
资料二: 甲公司在季度未最低现金持有量为1000万元，低于1000万元时，向银行借入短期借款，借款金额为150万元的整数倍，借款季初取得，下季末支付，每季末支付当季利息，季度利率为2%。2017年未银行短期借款为零
资料三: 甲公司2018年各季度的现金预算如下表所示:
甲公司20
