老师，我收到保险费做分录：借：成本 8应交税费2 贷：应付账款10。但是第二个月一部份已经抵扣我给红冲了，有一部分还没抵扣直接退回在，那分录是，借：成本 8（红字）应交税费2（红字）贷：应付10（红字）。就来收到对方的退保费怎么做分录_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，我收到保险费做分录：借：成本 8应交税费2 贷：应付账款10。但是第二个月一部份已经抵扣我给红冲了，有一部分还没抵扣直接退回在，那分录是，借：成本 8（红字）应交税费2（红字）贷：应付10（红字）。就来收到对方的退保费怎么做分录

84784998 | 提问时间：2022 02/28 10:22

李霞老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

嗯，你好，首先你一开始挂了应付账款，就他们这个钱，你你为什么要挂应付账款的，而且你是收的保险费呀，你是收到钱了。

2022 02/28 10:24

17条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

收到供应商提供的红冲发票，制作分录：借：原材料（红字），应交税费-增值税（进项税额）（红字）；贷：应付账款（红字），可以吗？

114

老师，收到对方红字专用发票己抵扣未付款，可以这样写分录吗，借：应付账款，贷：应交税费一应交增值税进项、经营成本。

320

老师好！11月的专票申报抵扣了，12月退回发票时的分录怎么做？收到发票时的分录借：主营业务成本 2 应交税费——应交税费——进项税额 1 贷：应付账款 3 退回时：借：主营业务成本 -2 应交税费——应交税费——进项税额转出 -1 贷：应付账款 -3

520

老师，收到红字发票。账务处理。我这边也做了用途确认。分录：借：商品红字进项红字贷：应付红字借：成本红字贷：商品红字首先，分录对吗？其次，分录可以合并吗，商品不过渡吗？

408

老师您好，已经抵扣的进项税，现在收到红字负数发票了，我的账这样做；借原材料（红字）应交税费-应交增值税（进项税）红字贷应付账款（红字）对不对？

698

最新问答

一张出票日为2021年2月22日的商业承兑汇票，期限60天，到期日为什么是4月23日，不是4月22日昨天

残值归租入公司所有，那么这个年租金怎么计算？有没有相应例题？昨天

债务利息率9%是税前的，在计算的时候为什么要除以1-25%？昨天

如何计算定期利息的利率？ 3个月前

房贷利息的计算中有哪些常见的注意事项？ 3个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果