问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务#
你好老师，去年有一笔暂估成本，我去年做的是借主营业务成本贷应付账款负数，今年发票回来了借主营业务成本贷应付账款正数，借应付账款贷银行存款，这个不用做一笔借以前年度损益调整贷利润分配嘛？正常他不影响未分配利润嘛？
84785022 | 提问时间：04/14 11:35
冉老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
免费直播
你好，同学 是的，不用以前年度损益调整科目
04/14 11:36
6条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
去年2021年12月。一开始我是借库存商品贷应付账款暂估，借主营业务成本贷库存商品。现在的话2022年3月收到发票。冲去年暂估，借应付账款暂估贷库存商品，借库存商品贷利润分配未分配利润。 新的发票的话，就借利润分配未分配利润贷应付账款 对吗？小企业会计准则，不允许以前年度损益调整，我上面做的分录对吗。 297
老师去年的账，借：主营业务成本 贷：其他应付款，今年想调成 ：应付账款，可以这么调吗？把去年的分录先红冲，今年在做一笔借：主营业务成本 贷：应付账款， 507
我去年暂估了一次成本，做的分录是借主营业务成本，贷应付账款暂估今年汇算清缴发票到不了，今年的汇算清缴已经纳税调增了，账务处理是红字 借以前年度损益调整，贷应付账款暂估。在做了一笔蓝字借以前年度损益调整，贷本年利润未分配利润。现在导致财务报表勾稽关系不对，是什么原因呢 1005
你好老师，2021年12月有一笔暂估成本（有合同）做的分录是借：主营业务成本14万，贷：应付账款14万。2022年未收到发票也没有汇算调增，现在2023年我可不可做了冲掉，借：应付账款14万，贷：主营业务成本14万，然后做分录，借：应付账款14万，贷：以前年度损益调整14万，借：以前年度损益调整14万，贷：利润分配-未分利润，这样冲掉可以吗？ 219
去年暂估了成本，做的是借主营业务成本贷应付账款暂估，今年拿到票了，怎么冲回 3623
最新问答
查看更多
这里的第一题第二问为什么不是4%+1.2*（5%-4%） 昨天
假如设立一家普通合伙企业，注册资本100万，甲乙用货币出资共80万，丙用劳务出资，约定价值20万，企业接受出资时，贷方实收资本100万，借方银行存款80万，那么丙的劳务出资20万计入哪个科目？ 昨天
题目:为客户提供货物运输与装卸搬运服务，共取得服务费460万元，其中运输服务费400万元，装卸搬运服务费60万元。 这道题问题是销项税额是多少?答案是图片中的，不明白的点是收取的服务费不是含税吗为什么直接就乘，装卸搬运简易计税为什么不计入销项税额 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 4天前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 4天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册