小规模公司没有设置应付职工薪酬社保科目，9月交了社保，10月发放工资扣社保怎么做账。企业和个人扣款全部走其他应收～代扣代缴吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

小规模公司没有设置应付职工薪酬社保科目，9月交了社保，10月发放工资扣社保怎么做账。企业和个人扣款全部走其他应收～代扣代缴吗？

84784979 | 提问时间：2023 10/27 09:25

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，应当设置应付职工薪酬科目。 9月交了社保，10月发放工资扣社保借：应付职工薪酬—社保，贷：银行存款，其他应收款

2023 10/27 09:26

8条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

其他应收款社保个人部分的问题，我每次做账没有按照工资单上来，直接工资是倒挤的，现在11月肯定是做10月的账，发9月的工资，我们工资是当月计提当月发放，所以是计提9月发放9月，我做的其他应收社保个人算得是 10月扣的款，所以我的其他应收款每月是没有余额的，我以后想按工资表的来，但是我们工资表人员每个月都有变动，社保扣款有可能10月扣的有9月期间的，但是我们9月的工资表就把9月社保个人的扣了，我以后想跟着工资表走，我怎么调账呢

109

单位分红走哪个科目，是应付职工薪酬吗，那用交社保吗，这个社保交多少和工资多少有关系吗

134

10月做账发放9月工资分录时，工资表扣了个人社保部分但是实际11月银行才扣款，10月的资产负债表不平，差额刚好是社保个人部分。是分录做错了吗？10月做账分录是：借：应付职工薪酬-工资，其他应收款-社保个人部分；贷银行存款。如果是分录做错，那正确分录怎么做？

1011

发放工资代扣个人负担社保费用时，是用应付职工薪酬科目还是其他应收(付)款科目？

585

我有个同事9月份刚入职，她工资是5000元（不含社保），社保：公司承担部分1053，个人承担部分：430，10月初给她交两个月的社保，给她交了10月份社保，补缴了9月份社保，按9月工资扣9月的社保个人部分，10月工资扣10月份社保个人部分，9月份的是怎么做账？

1020

最新问答

我们跟a公司有合同，且把钱付给了a，但是收到的是b公司的发票，我们把ab当成是关联方公司了，所以就把发票正常记账和抵税了，现在b公司已经注销，怎么解决昨天

老师，您好。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，在实际合并日编制合并报表时是需要编制以下四笔分录吗: ①抵减被合并企业的所有者权益、合并企业的长期股权投资、少数股权权益 ②恢复视同合并日和实际合并日之间形成的留存收益，抵减资本公积 ③编制比较合并报表，抵减视同合并日被合并方的净资产、合并企业的长期股权投资、差额计入资本公积 ④避免重复，抵减视同合并日和实际合并日之间形成的期初留存收益、当期损益，同时抵减长期股权投资昨天

老师，您好。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在视同合并日，合并企业需要做形成长期股权投资的分录吗？如果不需要，在编制比较报表时的调整分录抵减被合并企业的净资产的同时，抵减的长期股权投资又是什么时候形成的呢？如果需要，那实际合并日还编制吗？不会重复吗？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 7天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 7天前

下载APP，拍照搜题秒出结果