老师,下午好,我平时做社保和工资的分录好像用错的科目,麻烦你帮我看看正不正确
计提公司负担部份分录:借:管理费用-社保
贷:应付职工薪酬-社保
银行扣缴时的分录:
借:应付职工薪酬-社保(冲减企业计提部份)
其他应收款-社保(计提员工负担部份)
贷:银行存款
发工资时的分录:
借:应付职工薪酬
贷:其他应收款-社保(冲减计提员工负担部份)
银行存款
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问题已解决
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84785031 | 提问时间:2023 09/25 13:46
你好,你这边做账是没有问题的
2023 09/25 13:47
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