提前垫付款忘记调整，正常一直这样做借预付账款100% 借银行存款40% 贷银行存款60% 贷专项应付款40％专项应付款40％我专项应付款的账一直是平的，忘记了有几笔做成借预付账款100% 贷银行存款100% 这个后期收到专项款了怎么调整。_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

提前垫付款忘记调整，正常一直这样做借预付账款100% 借银行存款40% 贷银行存款60% 贷专项应付款40％专项应付款40％我专项应付款的账一直是平的，忘记了有几笔做成借预付账款100% 贷银行存款100% 这个后期收到专项款了怎么调整。

84784965 | 提问时间：2023 08/16 10:10

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；你这个专项款是没有支付完；要退给上级部门的意思吗？还是说是支付了本身是成本费用；只是科目挂成了预付账款了

2023 08/16 10:11

14条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

收到专项应付款时，借：银行存款200，贷：专项应付款200，用专项应付款购买固定资产时，借：固定资产100，借：应交税费-增（进项）13，贷：银行存款113，借：专项应付款113，贷：资本公积113对吗？还是借：专项应付款100，贷：资本公积100？

1243

你好老师！政府奖励款达到A企业，奖励是B+C的，A企业返还给B和C企业，那会计分录如何做呢？A企业相当于代收。A企业收到奖励款借：银行存款100 贷：专项应付款100 A企业给B和C企业打款借：专项应付款 40 贷：专项应付款-A 40 借：专项应付款-A 40 贷：银行存款40对吗？问题就是借：专项应付 40贷：专项应付款-A 40这块对吗？因为企业很多家，我想区分明细知道每一笔打给谁家？就出现第二个分录，不知道对不对。

112

收到专项应付款时，借:银行存款-专项资金，贷:专项应付款，支付的时候，借:专项应付款，贷:银行存款-专项资金

634

我接了个合作社的账，收到专项资金是:借:银行存款，贷:专项应付款。那使用资金的时候怎么做账呀，专项应付款怎么冲销呀

4658

我公司去年收到政府资金做分录如下，借：银行存款10000 贷：专项应付款10000.形成固定资产时借：固定资产1000 应交税费-应交增值税-销项税130 贷：银行存款1130 结转专项应付款. 借：专项应付款1130 贷：资本公积1130 形成费用时是借：管理费用100 贷银行存款100同时结转专项应付款，借：专项应付款100贷：管理费用100.现在年度汇算清缴，请问专项应付款怎么申报原来入账时到最后都没有计入收入请问这里需要填写吗

890

最新问答

想问下工程类资产负债表的存货对应的是什么 23小时前

问题1：收入下降46%，成本仅下降22%，我认为存在少记营业成本的风险，答案上没有这一条，哪里理解错了？问题2，存在少记存货跌价准备的风险，为什么答案上给的是资产减值损失的准确性认定，而不是不是资产减值损失的完整性认定？昨天

非盈利企业收的培训费做什么科目？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 5天前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果