问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务#
老师好，小规模纳税人季度开普票120000，免交增值税，在开具发票确认收入时，借:应收账款 120000，贷:主营业务收入 118811.88 应交税费应交增值税（小规模纳税人） 1188.12 那这个税费怎么处理呢，因为是免交了
84785036 | 提问时间：2023 07/10 15:12
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
季度末那个月 借应交税费，应交增值税 贷营业外收入
2023 07/10 15:13
4条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
小规模纳税人，现在开专票 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税     贷：银行存款    那不是我们多交了增值税了吗？开专票，还可以免交增值税吗？ 187
老师。你好。因为是小规模纳税人，并且季度收入达不到30万，所以是免交增值税的，那应交税费应交增值税这个科目一直贷方有余额。这个需要处理么？ 214
老师，我们有个咨询公司是小规模，然后开普票给对方，一个季度不超30万，国家可以免收增值税，我分录是这样写对吗？ 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 应交增值税 借:应交税费 应交增值税 贷:营业外收入 328
老师，请问小规模纳税人自己开专票，分录是借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费，缴纳时借应交税费，贷银行存款。 367
小规模有销售收入时，分录是借应收账款，贷主营业务收入，后面的税款是的应交税费-应交增值税 还是应交税费-未交增值税呢 ，可以发下小规模应交税费的账务处理吗 339
最新问答
查看更多
请教老师图中所示题目属于分期付息，到期还本的债权投资，分期付息不是应该通过“应收利息”科目核算吗？为什么此处通过“其他债权投资_应计利息”核算，怎样去区分两个科目的使用场景呢？ 昨天
请问老师这个D不理解，麻烦老师给解析解析 昨天
老师，注会财管这个9题 是不是前面的考虑不考虑那些东西都不重要，只要股利收益税低就可以偏好高现金股利呢 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2天前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册