某公司为增值税一般纳税人，增值税税率13%，没有上期尚未抵扣的税额。（1）2月份购进材料100吨，单价80元，价税合计金额为9040元；（2）2月份销售产品开出普通发票，普通发票上的金额为11300元；问题（1）该公司2月份的进项税额是多少？（2）该公司2月份的销项税额是多少？（3）该公司2月份应缴纳的增值税是多少？（要过程）_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

某公司为增值税一般纳税人，增值税税率13%，没有上期尚未抵扣的税额。（1）2月份购进材料100吨，单价80元，价税合计金额为9040元；（2）2月份销售产品开出普通发票，普通发票上的金额为11300元；问题（1）该公司2月份的进项税额是多少？（2）该公司2月份的销项税额是多少？（3）该公司2月份应缴纳的增值税是多少？（要过程）

84784992 | 提问时间：2023 06/28 21:43

陈诗晗老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师

1，进项税额 9040/1.13×13% 2，销项税额11300/1.13×13% 3，应交增值税=2的结果-1的结果

2023 06/28 21:49

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

瑞德酒业有限责任公司为增值税一般纳税人:2019年12月发生如下业务: 1、12月1日，采购A设备一台，取得增值税专用发票，注明金额23万元，支付运费，取得增值税普通发票，注明增值税税额0.3万元。 2、12月1日，采购B设备一台，取得增值税专用发票，注明金额40万元，支付运费，取得增值税普通发票，注明增值税税额0.3万元。 3、12月2日，租赁C设备一台，取得增值税专用发票，注明金额30万元。 4、12月2日，采购原材料A一批，取得增值税专用发票，注明价款60万元。 5、12月2日，向国有粮库购买小麦一批，取得增值税专用发票注明金额10万元。并支付运费，取得增值税专用发票，注明金额0.8万

924

（1）增值税销项税额= （2786+80+20）/1.1*0.1=262.36 （2）应预缴的增值税=1665*2/3/（1+10%）*2%=20.18 （3）（5）应缴纳的增值税=28.08/（1+13%）*13%=3.23 （4）当月应缴纳销项税额=262.36+206/（1+3%）*3%+（17.75+2+8）/（1+10%）*10%+1665/（1+10%）*10%+3.23-（700*13%+1665/3/（1+10%）*10%）-20.18=242.84 这样写对吗老师？

1024

1、红叶厨具公司是一般纳税人，本年 9 月购货情况如下： (1）从一般纳税人购进原材料，取得专用发票列明金额 20 000 元，税率 13%，税额 2600 元，另支付运费，取得普通发票金额 500 元，税率 3%，税额 15 元。材料已入库，货款已经转账支付。 (2）从小规模纳税人购进原材料，取得普通发票，金额 10000 元，税率 3%，税额 300 元；另支付运费，取得专用发票，金额 400 元，税率 9%，税额 36 元。材料已入库，货款已经支付。 (3）以物易物销售，用产品换入设备，双方分别开出专用发票，金额 200 000 元，税率 13%，税额 26000 元。

423

某企业（一般纳税人）1月份有未抵扣完的进项税0.5万元，2月份销售免税货物40万元，生产免税货物动用前期购进原材料10万元，增值税13% 则其2月份增值税的纳税处理为？

3323

（1）向M公司销售A产品30件，单价5000元/件，增值税税额为13%，款项尚未收到（2）向N公司销售B产品20件，单价6000元/件，增值税税额为13%，款项收到已存入银行（3）收到M公司偿还贷款200000元，存入银行（4）向G公司销售A产品25件，单价4600元/件，增值税税额为13%，款项尚未收到，另外以银行存款代垫运费1000元（5）向N公司销售不需要的丙材料100千克，单价50元，增值税税额为13%，款项已存入银行（6）以银行存款支付销售产品运费4800元（7）已销售A产品单位成本3000元/件，B产品单位成本4000元/件，丙材料单位成本2500元/千克。月初对M公司的应收账款金额为50000元要求（1）计算该公司本月的主营业务收入（2）计算该公司本月的主营业务成本（3）计算该公司本月销项税额（4）计算该公司本月的销售费用（5）计算月末对M公司的应收账款余额

2857

最新问答

请问老师，资产评估师考试，实务二科目中。收益法折现模型中，预测收益和折现率口径应该一致，分子为税前收益，对应分母折现率为税前折现率，分子为税后收益，分母对应税后折现率。以企业所得税率25%为例。如果税前折现率=税后折现率/75%。那么计算预测期第一年末收益现值时候：税前收益×75%/1+税后折现率可变形为：税前收益/[（1+税后折现率）/75%] 理论上不是应该等于：税前收益/1+税前折现率吗？但是分母 1+税前折现率=1+税后折现率/75%，明显与前面公式的[（1+税后折现率）/75%]不一致啊。请教做题时，给了税前收益，和税后折现率，应该把分子调成税后折现，还是把折现率调成税前折现？昨天

老师，这个题目怎么编分录昨天

分录应该怎么做昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果