2.华海电子企业为增值税一般纳税人,2020年7月,发生下列经济业务。(1)销售A产品50台,不含税单价8000元。A产品成本5000元/台,货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。截至月底,购买方尚未提货。(2)将20台新试制的B产品分配给投资者,单位成本为10000元。该产品尚未投放市场。(3)单位内部基本建设领用甲材料4000公斤,每公斤单位成本为50元。(4)改、扩建单位食堂领用外购甲材料2000公斤,每公斤单位成本为50元,同时领用A产品5台。(5)当月因管理不善丢失库存乙材料800公斤,每公斤单位成本为20元,作待处理财产损溢处理。(6)当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。其他相关资料:上月进项税额已全部抵扣完毕,本月取得的进项税额抵扣凭证均已申报抵扣。购销货物增值税税率均为13%,税务局核定的B产品成本利润率为10%。要求:1,当月销项税额(2)当月可抵扣进项税额3,计算当月应交增值税税额,并编制会计处理
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84785034 | 提问时间:2023 03/26 19:37
您好,这个是全部的吗
2023 03/26 19:37
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