(1)从小规模纳税人处购入材料一批,取得普通发票上注明的价税合计金额30000元。计算允许抵扣的进项税额是多少 (2)从某增值税一般纳税人处购进货物,取得普通发票,支付价税合计金额45200元,支付运输企业(增值税小规模纳税人)不含税运输费10000元,取得税务机关代开的增值税专用发票。计算允许抵扣的进项税额是多少 (3)采用预收款方式销售电脑5台,合同中约定,每台电脑不含税售价为5000元,本月20日收取全部货款,电脑于下月发出。计算应确认的销项税额是多少? (4)销售调制乳、鲜奶分别取得含税销售收入10848 元、10464元;销售蔬菜取得销售收入20000元。计算应确认的销项税额是多少? (5)销售空调并负责安装,取得含税空调销售收入 3390元,含税安装劳务收入226元。计算应确认的销项税额是多少_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

(1)从小规模纳税人处购入材料一批,取得普通发票上注明的价税合计金额30000元。计算允许抵扣的进项税额是多少 (2)从某增值税一般纳税人处购进货物,取得普通发票,支付价税合计金额45200元,支付运输企业(增值税小规模纳税人)不含税运输费10000元,取得税务机关代开的增值税专用发票。计算允许抵扣的进项税额是多少 (3)采用预收款方式销售电脑5台,合同中约定,每台电脑不含税售价为5000元,本月20日收取全部货款,电脑于下月发出。计算应确认的销项税额是多少? (4)销售调制乳、鲜奶分别取得含税销售收入10848 元、10464元;销售蔬菜取得销售收入20000元。计算应确认的销项税额是多少? (5)销售空调并负责安装,取得含税空调销售收入 3390元,含税安装劳务收入226元。计算应确认的销项税额是多少

84784948 | 提问时间：2022 12/13 11:14

陈诗晗老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师

你好 1，0 2，10000×9% 3，0 4，10848÷1.13×13%+10464÷1.09×9% 5，390+260 你计算一下结果

2022 12/13 11:16

6条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

某商业公司（一般纳税人）， 2022年3月发生以下业务：（1）5日购进一批电脑，共200台，每台不含税单价4000元，并取得增值税专用发票，货款已支付，另支付运输企业运费并取得增值税专用发票，发票上注明的运费金额为10000元。（2）10日购进100台打印机，每台不含税单价 500元，取得增值税普通发票。（3）本月该企业销售电脑的含税销售收入 1000000元。（4）月末将5台电脑捐赠给社会福利院，当前电脑的市场零售价格4800元/台（含税）。说明：电脑、打印机增值税税率13%，运费税率 9%. 要求：1.计算本月的销项税额；（3分） 2.计算本月可抵扣的进项税额；（3分) 3.计算本月应纳增值税额；（（3分) 4.计算应缴纳的城市维护建设税（7%）、教育费附加（3%）及地方教育费附加（2%）。（6分) 计算结果以元为单位，保留两位小数。直接计算不需要分录

499

某生产企业为增值税一般纳税人，2022年9 月份的有关业务如下： (1)销售甲产品（适用税率 9%）给某大商场，开具增值税专用发票，取得含税销售额218 万元：同时开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入 1.09万元。 (2)销售乙产品（适用税率 13%），开具普通发票，取得不含税销售额 100 万元。（3)购进货物取得增值税普通发票，注明支付的货款 100 万元、进项税额 13万元。 (4购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款50万元、进项税额6.5万元。以上相关票据均符合税法的规定，请计算该企业9月应缴纳的增值税税额。

499

某超市为小规模纳税人，2月份取得含税销售收入10300 元;从农户手中购入免税蔬菜价值5800 元，计算当月应缴纳的增值税税额。

171

某家具厂为增值税一般纳税人，某年5月发生以下业务：（1）销售家具一批，取得不含税销售收入180000元；（2）受托为某宾馆制作家俱一批，取得不含税加工费120000元；（3）从某学校收购一批旧座椅一批，收购价2000元；加工后售出，开具普通发票上注明含税销售额11300元；（4）本月购进原材料，取得增值税专用发票注明金额300000元，税额39000元。要求：根据上述资料，按序号回答下列问题，如有计算，每问需计算出合计数。（1）计算当期可以抵扣的进项税额；（2）计算当期的销项税额；（3）计算企业当期应缴纳的增值税税额

2478

1.某服装厂为增值税一般纳税人，本月发生以下业务：（1）销售一批服装，取得不含税价款100万元。 (2),销售一批连衣裙，价税合计收取11.3万元。（3)支付水费，取得专用发票上注明的税额为0.68万元。（4）购进原料，取得专用发票上注明价款50万元，税额6.5万元。（5）销售边角料取得现金收入0.339万元。（6）给每位职工定做一套服装，成本总额5万元，本企业和其他企业均无同类服装销售价格。（7）销售小规模纳税人一批服装，开具增值税普通发票，注明价款2万元，税额0.26万元。要求：分别计算销项税额、进项税额以及增值税应纳税额。

1402

最新问答

老师我想问下往前整理装订的凭证，如果中间存在断号遗漏的凭证和发票，会有什么风险呢 4小时前

企业筹办期间的开支，没有计入开办费，如果没有计入开办费有什么影响吗 8小时前

1.研发人员的奖金，在会计上可以计入研发费用“据实”扣除，那么可以计入研发费用“加计”扣除的计算基数吗？2.税务上,研发人员的奖金，是“不能”加计扣除的，对吗？研发人员的奖金不能加计扣除的相关政策规定有哪些？昨天

汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？昨天

SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果