某服装企业2018年发生下列业务:
(1)销售产品收入4000万元;
(2)转让一项商标所有权,取得营业外收入60万元;
(3)收取当年让渡资产使用权的专利实施许可费,取得
其他业务收入10万元;
(4)全年销售成本1000万元;税金及附加100万元;
(5)全年销售费用500万元,其中含广告费400万元;全
年管理费用200万元,其中含招待费80万元;全年财务
费用50万元;
(6)全年营业外支出40万元,其中含通过政府部门对灾
区捐款20万元,直接对私立小学捐款10万元,违反政府
规定被工商局罚款2万元
(7)当年实际发放职工工资300万元,当年职工福利支出总
额为44.7万元,拨缴工会经费5万元,职工教育经费支出
9万元。
(1)该企业营业外支出的纳税调整额;
(2)该企业职工福利费、工会经费和教育费经费的纳税调整额;
(3)该企业2018年应纳税所得额;
(4)该企业2018年应纳所得税额;
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问题已解决
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#税务#
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84784999 | 提问时间:2022 12/02 12:01
您好 稍等 计算过程中
2022 12/02 12:14
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