生产设备一台,成本为6000万元,预计使用5年,无残值。
会计上日常处理采用直线法计提折旧,而税法规
定,可以采用年数总和法计提折旧,假设无其他会计与税收差异。适用税率25%。
要求:请列出2016-2020年每年应确认的递延所得税负债表,并写出相关数据的计算过程和会计处理。
(包括每年累计会计折旧、账面价值、累计计税折旧、计税基础、暂时性差异、递延所得税负债余额、本期确认的递延所得税负债)
问题已解决
所属话题:
#中级职称#
84784997 | 提问时间:2022 09/09 10:47
你好,计算如下表,请参考
2022 09/09 10:49
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