我是施工方,工程已完工,成本已经确定了。 但是未结算,甲方也不让给他发开票,该如何做账?
以下做的对吗?借:应收账款–甲公司100000 贷:主营业务收入–未开票–甲公司91743.1 应付税费–应交增值税–销项税额–未开票8256.9 等我开出发票后, 贷:主营业务收入–甲公司91743.1 贷:主营业务收入–未开票–甲公司–91743.1 贷:应交税费–应交增值税–销项税额8256.9 贷:应交税费–应交增值税–销项税额–未开票–8256.9
另外10万的工程是预估的。 假如最后开了9万的发票,前边的账务怎么冲
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问题已解决
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84785034 | 提问时间:2022 08/03 18:24
您好,开出发票后, 借:主营业务收入–未开票–甲公司91743.1,应交税费–应交增值税–销项税额–未开票8256.9,贷:主营业务收入–甲公司91743.1 ,应交税费–应交增值税–销项税额8256.9 。最后开票9万,借:应收账款–甲公司(红字10000 )贷:主营业务收入–未开票–甲公司 (红字9174.31) 应交税费–应交增值税–销项税额–未开票(红字825.69),借:主营业务收入–未开票–甲公司82568.79,应交税费–应交增值税–销项税额–未开票7431.21,贷:主营业务收入–甲公司82568.79,应交税费–应交增值税–销项税额7431.21
2022 08/03 21:29
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