老师，我们公司就是之前他们都是看到票做账嘛，比如会计5月拿到的发票基本上都是4月的入库单了，甚至还有2.3月的，都是借库存商品，贷银行存款，接着借主营业务成本，贷库存商品。 到我做6月的账，也是一堆5月就已经入库销售了的票，我也是一笔进一笔出的。 但是发生在6月的入库单，我做应付账款暂估了，也做了没有上期结余的库存，然后我就发现负数出库了[捂脸][捂脸][捂脸]，然后我就找仓管拿6.30号的库存倒推回5月底的库存，如果倒推回去5.31的库存是20000，那就做一笔借主营业务成本-20000，贷库存商品-20000，然后补入库，这样6月就有上期结余库存-20000的商品，那我本月的成本就是我前面一笔结转的成本和6月出库的成本（月末一次加权平均法） 请问，这样做可行？