小规模企业，上季度的销售额未达到45000，同时开具的有专票跟普票。专票收入增值税专用发票不含税销售额栏中，普票收入是填写在其他增值税发票不含税销售额栏中还是小微企业免税销售额栏？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

小规模企业，上季度的销售额未达到45000，同时开具的有专票跟普票。专票收入增值税专用发票不含税销售额栏中，普票收入是填写在其他增值税发票不含税销售额栏中还是小微企业免税销售额栏？

84784998 | 提问时间：2022 07/14 16:16

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好1. 专票是1栏次和专用发票不含税销售额栏去写；普票是写10栏次去报

2022 07/14 16:17

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

同时开了1%的普票和专票，但是都在免税额度内，小微企业免税销售额是填专普票不含税销售额加一起，还是只填普票的销售额

917

老师，我们公司是小规模纳税人，第一季度开具3%专票2万元，开具1%普票30万元，还有未开票收入5万元，我把专票2万填写在第二栏增值税专用发票不含税销售额，普票30万填写在第三栏其他增值税发票不含税销售额，第一季度全部收入37万填写在第一栏应征增值税不含税销售额，得出来的税额是1.11万，不知道这样申报对吗？

1265

老师，下午好，小规模纳税人公司一季度专票（3%）合计收入为（红冲专票比蓝字专票金额大）负38833.52元，税额负1165元；普票收入为227631.68元，税额2276.32元。我现在填写纳税申报表，请问一下需要填写附表一吗？主表中，如果是正常的增值税专用发票不含税销售额就填写到服务、不动产和无形资产列的第2栏中，普票填写到第3栏的本期数中，那么这个专票不含税负销售额填写到哪一栏中啊

443

尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在2022年第四季度，已开具了专票:30万元，已开具了普票:206万元，请问老师，申报本季度增值税时，专票30万元的不含税销售额填在了第2栏，普票206万元填在了第10栏(小微企业免税销售额)，对吗？如果是正确的，又请问这免税的普票206万元是否还要填报增值税减免税申报明细表？

363

请问小规模纳税人增值税税费4万多一个点普票，应该填写在哪里？是一应征增值税不含税销售额3% 还是直接写在四免税销售额中的小微企业免税销售额栏

166

最新问答

老师，我们是建筑公司，有些**的项目无法取得工程进度表，这样的话开出发票确认收入时就不知道怎么结转成本了，如果每个项目的利润保持在8%左右计算结转成本，比如这个月开票1000万，利润1000*8%=80万，成本就用1000-80=920万是这样计算吗？ 19小时前

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.第49行：减：以前年度销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分结转金额。请举例子说明具体是怎样处理的。 2.对“跨年度”的研发项目研发费用加计扣除,要从哪些方面审核是否在不同年度“重复”扣除？最容易出错，从而导致重复扣除的环节有哪些？昨天

我想问的是：我于2020年在正常的时间节点考试且通过了税务（一）、税务（二），请问这个成绩是截止2024年有效，还是截止2025年有效？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果