增值税减免税申报表上的本期实际抵减税额是填发生额的2%吗？2020年3月的_税务师_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

增值税减免税申报表上的本期实际抵减税额是填发生额的2%吗？2020年3月的

84784981 | 提问时间：2022 06/24 12:53

玲老师

金牌答疑老师

职称：会计师

填写实际抵扣的金额。比如实际抵扣100就填100 填写实际抵扣的金额，比如实际抵扣100就填写这个。

2022 06/24 12:59

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

这个月的税如图，那我应交增值税、本期实际抵减税、留下期抵减数值如何计算

638

增值税进项加计扣除究竟如何计算？假设企业当月无法划分进项发生额100万，进项转出20万，出口经生60%，内销比重40%，进项加计扣除率5%。增值税申报表附表四加计情况抵减表：A的做法：本期发生额=100*40%*5%=2，本期调减额=20*5%=1，本期实际抵减额=2-1=1万；B的做法，本期发生额=100*5%=5，本期调减额=(100*60%+20)*5%=4，本期实际抵减额=5-4=1万元；C的做法：本期发生额=(100-20)*40%*5%=1.6，本期调减额=20*5%=1，本期实际抵减额=1.6-1=0.6万元； D的做法：本期实际可抵扣进项税额=100-20=80万元，不得计提加计抵减额的进项税额=80*60%=48，本期发生额=80*0.05=4，本期调减额=48*0.05=2.4，本期实际抵减额=4-2.4=1.6万元（(100-20)*0.4*5%=1.6万元。

330

老师想问一下小规模纳税人季度没有超过30万，免增值税，还填写增值税减免税申报表吗？如果超过30万，需要填写减免税申报表吗（这里要填减的2%,）吗

12033

老师，您好应交税费-应交增值税（销项抵减税额），这个出现在借方要怎么理解呢

770

我们上个月在异地预缴了增值税和附加税，这个月申报的应纳税额是0，那我用不用填附表四本期实际抵减税额这一栏的？主表的本期已缴税额填不填？还有附加税是按0申报吗？

32

最新问答

你好，我想问一个问题，甲是一家小规模企业，季度申报预缴企业所得税，也就是4月15号左右预缴第一季度的企业所得税，7月15号预缴第二季度的企业所得税，10月15日预缴第三季度的企业所得税，来年一月15号预缴上一年第四季度的企业所得税，那么汇算清缴怎么弄呢？不是12要就要估算增值税，把控在300万之内吗？ 20小时前

老师好，要是发现开错票，导致税额多或者少了，要不要调账呢？该怎么处理呢 20小时前

老师，我目前在读大二，25年考初级会计，需要填学历信息，我高中证书不见了，怎么办，还能报考吗，或者能上传大学，学生证吗昨天

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 5天前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果