老师你好,我是会计小白。去年会计账由别人做。去年所交的企业所得税。今年收到退税,这该如何做账,因为初始余额里没有填写去年的企业所得税。如果今年做分录,借:银行存款 贷:应交税费,应交企业所得税。企业所得税会出现负数。不知如何调整。
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84784955 | 提问时间:2022 06/12 09:45
再做分录
借:应交税费-应交企业所得税
贷:未分配利润
2022 06/12 09:46
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