根据（1）（4）为什么内部交易预计负债涉及所得税的处理如下？借：递延所得税负债15 所得税费用10 贷：递延所得税资产25_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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根据（1）（4）为什么内部交易预计负债涉及所得税的处理如下？借：递延所得税负债15 所得税费用10 贷：递延所得税资产25

84785037 | 提问时间：2022 01/02 14:37

悠然老师01

金牌答疑老师

职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

学员你好，对于企业而言，两方是独立法人，对于甲公司而言可能产生的退货是递延所得税资产，递延所得税资产，对于乙而言退回后不能扣除是递延所得税负债，从集团而言，这个是不存在的

2022 01/02 14:58

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