老师，请问因账号有误，导致批量代发工资中一笔退回，再次付款成功，请问这个怎么做账？总共要发5000元，计提已经记过5000，如果按照借：银行存款500，贷应付职工工资：500，再付款时借应付职工工资500，贷银行存款：500，查询明细账目是应付职工工资是5500元，就不是应该要发的5000了，这个要怎么处理？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，请问因账号有误，导致批量代发工资中一笔退回，再次付款成功，请问这个怎么做账？总共要发5000元，计提已经记过5000，如果按照借：银行存款500，贷应付职工工资：500，再付款时借应付职工工资500，贷银行存款：500，查询明细账目是应付职工工资是5500元，就不是应该要发的5000了，这个要怎么处理？

84784987 | 提问时间：2021 09/28 11:39

森林老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

正常这个退回来，银行流水也应该有显示，退回来钱，再打出去，所以你正常做你支会的凭证，然后再做个收回来的凭证，借银行，贷应付职工薪酬，然后打出去，再反着把这个分录做一下。

2021 09/28 11:41

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师好，我明天就要去一家新公司，公司说我个人部分也是她给我交社保，请问针对这块处理，如我工资5000，个人社保在500，我做账是不是计提借:管理费用-工资5500 贷:应付职工薪酬-工资5500, 次月缴纳社保时借:其他应付款-社保500 贷:银行存款 500 发上月工资时借:应付职工薪酬-工资5000 贷:银行存款 5000，老师帮看下这样处理可对？若不正确，麻烦老师帮针对我这情况如何处理？谢谢

100

老师，请问比如应发工资5000，社保公积金扣款500，个税500 ，实发工资4000 那我计提工资：借费用5000，应付职工薪酬5000，发放：借应付职工5000.贷：其他应收款500 个税500 贷：银行4000是这样么

585

老师，如果6月份这个职工工资是5000 单位社保600 个人社保费是500 罚款是1000 计提时:借管理费用~工资 5000 贷:应付职工薪酬 5000 支付时:借:应付职工薪酬5000 贷:银行存款2500 其他应收款~社保 500 借:管理费用~社保 600 其他应收款~社保500 贷:应付职工薪酬 1100 支付时:借:应付职工薪酬1100 贷:银行存款1100 罚款怎么做帐

156

你好，我想咨询一下。就是我们欠供应商货款，我又给供应商兼职，经过协调，公司出我给供应商兼职的工资，做到工资表里。假如一个月原本工资5000，兼职工资500，无社保公积金个税的情况下。我做什么分录好？计提工资时:借管理费用5500贷:应付职工薪酬5500。支付工资时:借应付职工薪酬5000，应付账款500贷:银行存款5500元。还是支付工资时:借应付职工薪酬5000借应付账款500贷应付职工薪酬500借应付职工薪酬500贷银行存款5500。内账做账。分录怎么做好？谢谢你了。怎么才能平掉应付职工薪酬？有没有其他好的分录

115

老师，咨询一个问题先，首先药商送药5000，未付款。借:库存商品5000，贷:应付款5000 付款时药商只收4500 借:应付款5000，贷:银行存款4500, 还有个500贷什么科目呀？

227

最新问答

老师18年多计提了20万费用，小企业会计准则，这个如何处理，会计分录怎么做？谢谢 6小时前

请郭老师回答，其他老师不要接，公司往年存货滞销品一直未做处理，今年年终盘点，领导意思把无法使用的滞销品下架，那么下架的存货如何处理呢？ 9小时前

老师，四川成都啥时候领取中级证书呢？往年领取的方式发给我一下，在哪个网址领取呢？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 7天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 7天前

下载APP，拍照搜题秒出结果