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#税务#
某商业企业(增值税一般纳税人)2019年1月发生如下业务: (2)采取预收贷款方式销售电脑一批。当月取得预收款550万元,合同约定电脑于2月15日发出,另将闲置办公设备出租,租赁期为2020年1月到2020年4月,每月不含税租金220万元,当月收取2个月的租金。(3)购入一批货物,取得的增值税专用发票上注明价款550万元:委托甲运输企业(增值税般纳税人)运输贷物,取得的增值税专用发票注明运费44万元接受乙广告公司(增值税一般纳税人)提供的广告服务,取得的增值税专用发票上注明金额88万(2)该企业业务(2)应确认的增值税销项税额为多少万元。(3)该企业业务(3)应确认的增值税进项税额为多少万元。
84784990 | 提问时间:2021 08/22 15:39
来来老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师
你好 (2)该企业业务(2)应确认的增值税销项税额为多少万元。 220*2*0.13=57.2 (3)该企业业务(3)应确认的增值税进项税额为多少万元。 550*0.13+44*0.09+88*0.06=80.74
2021 08/22 15:48
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