2018年度a公司实现税前利润200万元，本年度会计核算中确认国债利息收入八万元，支付罚金4000元，当年计提存货跌价准备30万元，交易性金融资产本年确认公允价值变动，净收益20万元，a，公司的所得税采用资产负债表，债务法核算所得税税率为25%，递延所得税的年初余额为零，公司当年无其他纳税调整事宜，要求，一计算a公司2018年年末存货的账面价值，计税基础二计算a公司2018年年末以及当年产生的递延所得税资产或递延所得税负债三计算a公司2018年的应纳税所得额与应交所得税42018年1至11月份a公司已预交所得税45万元，编制a公司年末列支所得税费用的会计分录_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

2018年度a公司实现税前利润200万元，本年度会计核算中确认国债利息收入八万元，支付罚金4000元，当年计提存货跌价准备30万元，交易性金融资产本年确认公允价值变动，净收益20万元，a，公司的所得税采用资产负债表，债务法核算所得税税率为25%，递延所得税的年初余额为零，公司当年无其他纳税调整事宜，要求，一计算a公司2018年年末存货的账面价值，计税基础二计算a公司2018年年末以及当年产生的递延所得税资产或递延所得税负债三计算a公司2018年的应纳税所得额与应交所得税42018年1至11月份a公司已预交所得税45万元，编制a公司年末列支所得税费用的会计分录

84784983 | 提问时间：2021 07/09 02:00

王老师1

金牌答疑老师

职称：会计从业资格

学员您好， 1账面价值0，计税基础30 2，递延所得税资产30*25%=7.5 递延所得税负债20*25%=5 稍后继续回复

2021 07/09 06:17

1条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

2018年度a公司实现税前利润200万元，本年度会计核算确认国债利息收入80000元，罚金4000元，当年计提存货跌价准备30万元，交易性金融资产本年确认公允价值变动收益20万元，a公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算，所得税率为25%，递延所得税的年初余额为0，公司当年无其他纳税调整事项，要求1，计算a公司2018年末存货的账面价值计税基础。1计算a公司2018年末以及当年产生的递延所得税资产或递延所得税负债。3计算a公司2018年应纳税所得额和应交所得税，4；2018年1—11月a公司已预交所得税45万元，编制a公司年末列支所得税费用的会计分录

313

二、资料 2018 年度 A 公司实现税前利润 200 万元。本年度会计核算中确认国债利息收入 80 000 元, 支付罚金 4 000 元, 当年计提存货跌价准备 30 万元, 交易性金融资产本年确认公允价值变动净收益 20 万元。 A 公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算, 所得税税率为 25% , 递延所得税的年初余额为 0。公司当年无其他纳税调整事项。三、要求 1郾计算 A 公司 2018 年年末存货的账面价值、计税基础。 2郾计算 A 公司 2018 年年末以及当年产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 3郾计算 A 公司 2018 年的应纳税所得额与应交所得税。 4郾 2018 年 1—11 月 A 公司已预交所得税 45 万元, 编制 A 公司年末列支所得税费用的会计分录。

10609

2018 年度 A 公司实现税前利润 200 万元。本年度会计核算中确认国债利息收入80000元, 支付罚金4000元, 当年计提存货跌价准备30万元, 交易性金融资产本年确认公允价值变动净收益20万元。 A 公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算, 所得税税率为25%,递延所得税的年初余额为0。公司当年无其他纳税调整事项。三、要求 1计算 A 公司 2018 年年末存货的账面价值、计税基础。 2 计算 A 公司 2018 年年末以及当年产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 3计算 A 公司 2018 年的应纳税所得额与应交所得税。 4 2018 年 1—11 月 A 公司已预交所得税 45 万元, 编制 A 公司年末列支所得税费用的会计分录。

8972

2018年度A公司实现税前利润200万元。本年度会计核算中确认国利息收入80000 元,支付罚金4000元,当年计提存货跌价准备30万元,交易性金融资产本年确认公允价值变动净收益20万元,A公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算,所得税税率为25%, 递延所得税的年初余额为0。公司当年无其他纳税调整事项三、要求 1.计算A公司2018年年末存货的账面价值、计税基础 2.计算A公司2018年年末以及当年产生的递延所得税资产或递延所得税负债 3.计算A公司2018年的应纳税所得额与应交所得税 4.2018年1-11月A公司已预交所得税4万元,编制A公司年末列支所得税费用的会分录

1584

二、资料2018年度A公司实现税前利润200万元。本年度会计核算中确认国债利息收入80000元,支付罚金4000元,当年计提存货跌价准备30万元,交易性金融资产本年确认公允价值变动净收益20万元。A公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算,所得税税率为25%,递延所得税的年初余额为0。公司当年无其他纳税调整事项。

234

最新问答

老师18年多计提了20万费用，小企业会计准则，这个如何处理，会计分录怎么做？谢谢 7小时前

请郭老师回答，其他老师不要接，公司往年存货滞销品一直未做处理，今年年终盘点，领导意思把无法使用的滞销品下架，那么下架的存货如何处理呢？ 10小时前

个人代开劳务费发票，需要支付方代扣代缴个税吗，只有300元昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 7天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 7天前

下载APP，拍照搜题秒出结果