上年度的单位承担社保没有计提，小企业会计准则，现在怎么调账？是借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬社保吗_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

上年度的单位承担社保没有计提，小企业会计准则，现在怎么调账？是借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬社保吗

84785040 | 提问时间：2020 12/10 16:19

韦老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好！是的，你的分录是对的。

2020 12/10 16:22

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

去年单位社保部分缓交了今年交了，汇算的时候上年的报表是不能动的吧，是不是这部分单位社保可以做，借:利润分配——未分配利润，贷:应付职工薪酬，借:应付职工薪酬，贷:银行存款，汇算调减，这个过程有无问题？

198

老师，企业承担的社保需要按部门区分吗？还有我们正常工资计提的时候是借：各费用，贷：应付职工薪酬-工资，那单位承担的社保，也是贷：应付职工薪酬-单位社保，这个单位承担的社保金额是不包括在工资计提表里的数据吧？

138

计提社保分录没有过应付职工薪酬科目，现在需要补记1月_7月的么？借应付职工薪酬社保科目贷应付职工薪酬社保科目么

741

老师好我今年调账把2021年没有计提的补计提了会影响年初未分配利润和应付职工薪酬期末是不是调应付职工薪酬贷未分配利润呀

10658

老师我发现之前会计计提应付职工薪酬—工资的时候，把个人社保部分没有计提到应付职工薪酬工资里，直接做其他应付款—个人社保。还有单位承担社保部分也没有计入应付职工薪酬—单位承担社保科目，而是直接计入其他应付款单位承担社保科目了。导致管理费用工资，和管理费用社保，与应付职工薪酬科目金额不符。我现在要做汇算清缴，需要怎么操作？

725

最新问答

老师，您好。针对确定资产进行现金流量套期的例子能举一个吗？和对极可能发生的交易进行套期有什么区别呢？昨天

老师，您好。公允价值套期中如果是对未确认的确定承诺（销售商品）进行套期，能举个例子，并附会计分录吗？谢谢。昨天

老师，您好。衍生的金融资产或负债的外汇风险成分能指定为套期工具吗？可以举例吗？谢谢。昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果