老师你好，我之前入账的时候，没有收到专票，做账如下：借：销售费用-租赁费2000 贷：银行存款2000。后来收到了专票，就冲红之前的分录，重新做账如下：借：销售费用-租赁费1886.79 应交税费-应交增值税-进项税额113.21 贷：银行存款2000.现在的问题是销售费用-租赁费贷方就会有余额，还会影响利润表，请问怎么处理呢_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师你好，我之前入账的时候，没有收到专票，做账如下：借：销售费用-租赁费2000 贷：银行存款2000。后来收到了专票，就冲红之前的分录，重新做账如下：借：销售费用-租赁费1886.79 应交税费-应交增值税-进项税额113.21 贷：银行存款2000.现在的问题是销售费用-租赁费贷方就会有余额，还会影响利润表，请问怎么处理呢

84785044 | 提问时间：2020 10/15 09:51

蒋飞老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

你好，如果没有跨年，是没有影响的

2020 10/15 09:55

3条追问解答查看全部

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