问题详情
问题已解决
所属话题：
#事业单位#
您好，我去年有一笔计提工资的凭证做错，麻烦帮忙修改一下，谢谢了，以下是做错凭证 借：管理费用 80000 贷：应付职工薪酬 80000 实际是8000，我要怎么记入“以前年度损益调整”，才对
84784954 | 提问时间：2020 02/10 15:14
邹老师
金牌答疑老师
职称：注册税务师+中级会计师
免费直播
你好，因为正确的是8千，而你错误的按8万入账，所以需要冲销72000 冲销分录是 借；应付职工薪酬 72000，贷；以前年度损益调整——管理费用 72000
2020 02/10 15:15
4条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，请教个问题：把以前年度工资调出来：借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润。这样的话，怎么平了：应付职工薪酬？ 1281
老师您好，我去年11月份发放工资时，应该借记应付职工薪酬的，但是错记入管理费用了，现在要怎么调整呢？ 1450
请问老师，去年12月计提工资：借工资福利费用10000，贷应付职工薪酬10000，今年1月实际支出借应付职工薪酬9000，贷银行存款9000。去年多计提的部分，今年怎么冲销？ 2085
您好老师，计提工资分录这样做合理吗？ 借：管理费用—工资 贷：应付工资—应付职工薪酬 应付工资—社保（个人承担部分） 次月发工资时 借：应付工资—应付职工薪酬 贷，现金/银行存款 770
老师好 我在做所得税汇算的职工薪酬支出及纳税调整明细表时我对税收金额的确定有些不清楚，当时做分录：计提工资 借 管理费用4000 借 主营业务成本6000 贷 应付职工薪酬一应付职工资10000 发放时：借 应付职工薪酬一应付职工工资10000 贷 银行存款 9000 贷 其他应收款 800 贷 应交税费一应交个人所得税200 那这里：应交个人所得税200元过渡了应付职工薪酬一应付职工工资科目，在职工薪酬纳税调整表里的税收金额要不要调出200元，作为纳税调整金额，再就是我这计提和发放工资的分录是否正确 465
最新问答
查看更多
你好，跟客户A签的设备维保和备机服务，开票开的是技术服务费。针对这个备机服务，我们公司采购了B公司几台设备，这些设备是给A使用，跟A的合同到期后，设备归还给我公司。 我要问的是跟A的成本怎么核算；采购的这批设备我公司怎么入账。 10小时前
老师，您好。股份支付加速行权处理中取消（满足非市场条件情况下）和提前结算有什么区别？ 谢谢。 昨天
请问老师，企业公司可以对合约个体工商户的"经营者"直接结算打款吗？ 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 9天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 9天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册