、某地板厂（增值税一般纳税人）2019年6月由于管理不善造成一批外购的原材料丢失（已抵扣过进项税），账面成本22.6万元（含运费2.6万元），取得直接负责人赔偿金额5万元，该企业的损失已经得到税务机关的审核和确认，该企业在计算企业所得税应纳税所得额时可以扣除的损失为（）万元。 A20 B20.43 C28.4_税务师_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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、某地板厂（增值税一般纳税人）2019年6月由于管理不善造成一批外购的原材料丢失（已抵扣过进项税），账面成本22.6万元（含运费2.6万元），取得直接负责人赔偿金额5万元，该企业的损失已经得到税务机关的审核和确认，该企业在计算企业所得税应纳税所得额时可以扣除的损失为（）万元。 A20 B20.43 C28.4

84785024 | 提问时间：2019 08/21 15:05

月月老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好，22.6+20*13%+2.6*9%-5=20.43，需要做进项税额转出的。

2019 08/21 15:13

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