这种本月有留底，下月交税的情况，是不是借：应交税费-未交增值税（本月要交的-上月留底）贷：银行存款_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

这种本月有留底，下月交税的情况，是不是借：应交税费-未交增值税（本月要交的-上月留底）贷：银行存款

84784970 | 提问时间：04/08 11:23

冉老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

你好，同学是的，这个分录没问题的

04/08 11:25

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，如果我本月的销项税是50，我上月留底10，本月进项40；我月底是不是就是结转增值税：借：应交税费——应交增值税（销项税额）50 贷：应交税费——未交增值税10 应交税费——应交增值税40 因为上月有留底，我上月的分录是：借：应交税费——未交增值税10 贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）10 所以我本月实际是不需要交税的对吧？本月结转增值税时还需要再写一步; 借：应交税费——未交增值税10 贷：应交税费——未交增值税10 吗？

605

如果上月有留底本月只有销项税额并且少于留底怎么结转借应交税费转出未交贷销项税额吗

504

您看，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）应交税费-应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税每个月产生要交的税金时正常分录是这样的我就想问上月有留底的增值税进项，在这个月的时候，上月留底加上本月新增的进项税，不足以抵消销项，是不是在进项税额这块就是贷方两者相加额

356

本月进项税额转出，但本月有留底的税额，凭证该怎么做？借：费用贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出借：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷：应交税费-未交增值税然后因为本月有留底，未交增值税余额和实际缴纳对不起来，还要做怎样的分录？

807

上月应交税费~未交增值税，借方有余额，意思是留底的对吗？那本月在结转应交税费怎么处理？

1300

最新问答

老师，下午好！请问现在新公司法五年内实缴，有的存续不到五年就注销了，是不是不用实缴了？ 21小时前

老师，今天月底，同事有一个报销，发票开了一半，还有一半没开出来，要到明后天开出来，他的附件可以有12月份的发票吗 11月份的报销里面可以有12月的发票吗 21小时前

老师，今天月底，同事有一个报销，发票开了一半，还有一半没开出来，要到明后天开出来，他的附件可以有12月份的发票吗 21小时前

汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？ 2天前

SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？ 2天前

下载APP，拍照搜题秒出结果