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#税务#
A 企业属于一般纳税人,一月份销售电脑取得不含税收入 100万元,提供修理修配服务取得不含税收入 20 0万元:当月购进一批电脑取得增值税专用发票,发票上注明的金额为 100万元;员工出差取得电子客票行程单,票价为 10900元;购进旅客运输服务取得电子普票,发票上注明的税额为100元。 请计算A 企业一月增值税应纳税额。
蛋仔 | 提问时间:2024 03/20 19:15
暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
当月可以抵扣进项合计是 100*13%+1.09/1.09*9%=13.09 当月销项税额的计算100*13%+200*13%=39 应交增值税39-13.09=25.91
2024 03/20 19:18
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