2021年5月A公司付车辆租金33万，汇款给某某旅运公司，租期3年，合同签订的出租方叫个人张三，承租方为A公司，月租金1.2万。合同中约定剩余费用双方协商支付。 2021年5月记账： 借：预付账款 30万 贷：银行存款 30万 2021年6月支付剩余车辆租金4万元，付款个人李四，记账： 借：预付账款 4万 贷：银行存款 4万 付款合计30+4=34万，分摊租金，从2021年6月至2022年7月，分摊14万，预付账款还挂账20万。之前会计就分摊到2022年7月。 要不出来发票，请问账面怎么处理？我们是A公司，现在要处理A公司