现金预算表如下： 项目/季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 期初现金 8000.00 上一季结余 上一季结余 上一季结余 期末现金 上一季结余 上一季结余 上一季结余 3000.00 销售收入 例:100000 例:100000 例:100000 例:100000 经营支出 例:80000 例:80000 例:80000 例:80000 短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 30000.00 0.00 0.00 60000.00 利息支出 例:2000 例:2000 例:2000 例:2000 期末结余 5000.00 5000.00 5000.00 22000.00 从现金预算表可以知道，2017年年末，M公司现金余额为8000元，2018年中每个季度的结余如上表所示，其中第一季度结余为5000元，第二季度结余为5000元，第三季度结余也为5000元，最后一个季度的现金结余等于3000元，因此满足了2018年的理想现金余额。 不少企业都会进行现金预算计划，现金预算计划是企业融资管理中重要的一部分，它把企业未来一段时期内售出收入、经营支出、借款和还款等现金流量进行管理和方便的预测，有助于企业的现金收支情况、经营状况和财务风险的评估，以及企业的财务策略和决策的制定。