老师昨天自己做了还是不会
A是B的母公司,本期A个别资产负债表中对B的内部应收账款余额为665万元,坏账准备余额为35万元。由于本期新增内部交易的影响,所以与上期相比,内部应收账款净增加38万元,坏账准备对应增加2万元。不考虑递延所得税影响。
要求编制:(1)A公司在合并工作底稿中编制的内部债权债务抵销分录;(2)A公司在合并工作底稿中编制的与前期计提坏账相关抵销分录;(3)A公司在合并工作底稿中编制的本期计提坏账相关抵销分录。
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问题已解决
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m9638766 | 提问时间:2022 11/18 17:53
借:应付账款 665+40
贷:应收账款 665+40
借:应收账款 35
贷:年初未分配利润 35
借:应收账款 2
贷:信用减值损失 2
2022 11/18 20:58
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