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#税务#
1.某信息技术公司(一般纳税人)提供信息技术服务,适用税率6%;同时提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。该公司购进的许多物品无法准确划分用于应税项目和免税项目。设该公司2019年10月开业,当月收入0,进项税额6万元,且无法在应税项目和免税项目之间准确划分。11月应税收入100万元,免税收入200万元;12月应税收入200万元,免税收入100万元。要求:计算该企业如果选择在11月份勾选认证的合计应纳增值税。
84784955 | 提问时间:2022 05/15 22:28
王雁鸣老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师
同学你好,11月应纳增值税=1000000*6%-(60000-60000*200/(100+200))=40000元。
2022 05/15 23:17
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