其他应付款里有一笔500，2023年11月记5号凭证当时做的分录市借：主营业务成本-服务费500 贷：银行存款500。现在我发现当时科目做错了，我更正。借：其他应付款-中通建设工程管理有限公司山西分公司 500 贷：银行存款500（把上面的分录给红冲了），这样做对吗_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

其他应付款里有一笔500，2023年11月记5号凭证当时做的分录市借：主营业务成本-服务费500 贷：银行存款500。现在我发现当时科目做错了，我更正。借：其他应付款-中通建设工程管理有限公司山西分公司 500 贷：银行存款500（把上面的分录给红冲了），这样做对吗

84785032 | 提问时间：11/22 14:41

羊小羊老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师,中级会计师

您好同学：借：主营业务成本 - 服务费 - 500 贷：银行存款 - 500 然后，再记录正确的分录：借：其他应付款 - 中通建设工程管理有限公司山西分公司 500 贷：银行存款 500

11/22 14:45

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

2021年，做了一笔分录；借：管理费用-公积金500 其他应付款-公积金个人部分500 贷银行存款1000。2022年发现做错了，分录没错，就是数错了，应该怎么红冲？怎么做分录？

321

老师，上年的账已经结了，但发现6月的时候有一笔支出当时记得是“借：其他应收-员工名称500/贷：银行存款500”，现在发现了想调账，可以直接“借：其他应收-员工名称-500/贷：银行存款-500”然后“借：应付账款500/贷：银行存款500”吗？

202

去年2笔劳务费支出1000，当时会计记账是: 借:主营业务成本1000 贷:应付职工薪酬1000 借:应付职工薪酬1000 贷:银行存款1000 但是这个劳务费当时退回来了一笔500 会计记账是: 借:银行存款:500 贷:其他应付款-个人500 所以这个其他应付款一直挂着，是不是账错了？我现在怎么调？

421

之前我收到内部银行转账给员工充饭卡，分俩笔做账，第一笔是借银行存款工行500，贷其他应付款-本公司500。第二笔是借销售费用-职工福利费500，贷银行存款建行500，现在这个员工的餐补由其他子公司承担，但对方不付款，只冲往来，那做账是借其他应付款-兄弟公司500，贷销售费用-职工福利费500吗？可是这样做的话那我之前挂的本公司其他应付款怎么销账？

321

11月份发现6月份的管理费用下的办公费做错科目了，已经结转到了本年利润里。 6月份发生例如：借：管理费用-办公费500 贷：现金500 借：本年利润500 贷：管理费用-办公费500 11月份发现错误修改为借：管理费用-办公费500（红字）贷：现金500（红字）借：营业费用-办公费500 贷：现金500 借：本年利润500（红字）贷：管理费用-办公费500（红字）借：本年利润500 贷：营业费用-办公费500 老师您给看看这样做对吗

661

最新问答

老师，我们是建筑公司，有些**的项目无法取得工程进度表，这样的话开出发票确认收入时就不知道怎么结转成本了，如果每个项目的利润保持在8%左右计算结转成本，比如这个月开票1000万，利润1000*8%=80万，成本就用1000-80=920万是这样计算吗？ 19小时前

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.第49行：减：以前年度销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分结转金额。请举例子说明具体是怎样处理的。 2.对“跨年度”的研发项目研发费用加计扣除,要从哪些方面审核是否在不同年度“重复”扣除？最容易出错，从而导致重复扣除的环节有哪些？昨天

我想问的是：我于2020年在正常的时间节点考试且通过了税务（一）、税务（二），请问这个成绩是截止2024年有效，还是截止2025年有效？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果