老师你好，公司去年12月计提了所有员工的奖金个税，计提的科目是贷方“应交个人所得税”，但1月份实际交税是用各个员工的科目“代扣代缴XXX个税”，这导致现在“应交个人所得税”余额为正，“代扣代缴XXX个税”的余额为负。请问现在怎么做调整分录，使得这两个科目的余额变成0？谢谢_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师你好，公司去年12月计提了所有员工的奖金个税，计提的科目是贷方“应交个人所得税”，但1月份实际交税是用各个员工的科目“代扣代缴XXX个税”，这导致现在“应交个人所得税”余额为正，“代扣代缴XXX个税”的余额为负。请问现在怎么做调整分录，使得这两个科目的余额变成0？谢谢

84784964 | 提问时间：07/08 11:30

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

借应交税费代扣代缴个税，贷应交税费应交个人所得税。

07/08 11:31

2条追问解答查看全部

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