老师，23年暂估34万发票进不来了，凭证是做借利润分配-未分配利润负数贷其他应付款-预提费用（成本）负数？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，23年暂估34万发票进不来了，凭证是做借利润分配-未分配利润负数贷其他应付款-预提费用（成本）负数？

84784947 | 提问时间：05/23 20:30

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

您好，对的，这样做的话就可以的

05/23 20:30

2条追问解答查看全部

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老师，23年暂估了一些费用，当时做的分录：借管理费用贷其他应付款-预提费用；24年收到了部分发票，做的分录：借其他应付款-预提费用贷银行存款；汇算清缴前如果发票收不回来，准备调整，补交所得税，这时我做如下分录对吗？冲回多暂估的费用：借其他应付款-预提费用贷利润分配-未分配利润，补缴所得税时：借利润分配-未分配利润贷银行存款

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