老师，去年12月份我暂估了销售费用，借：销售费用，贷：其他应付款-暂估款，今年1月份收到了发票，我是不是应该先红冲去年的这张凭证借：销售费用负数，贷：其他应收款-暂估款负数，然后再做一张新凭证，借：销售费用，贷：利润分配-未分配利润，我们是小企业会计准则，这样做对吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，去年12月份我暂估了销售费用，借：销售费用，贷：其他应付款-暂估款，今年1月份收到了发票，我是不是应该先红冲去年的这张凭证借：销售费用负数，贷：其他应收款-暂估款负数，然后再做一张新凭证，借：销售费用，贷：利润分配-未分配利润，我们是小企业会计准则，这样做对吗？

84785009 | 提问时间：2022 02/06 14:28

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，应该是借其他应付款贷利润分配未分配利润，然后再做发票的借利润分配，未分配利润贷其他应付款。

2022 02/06 14:31

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