问题详情
问题已解决
所属话题：
#中级职称#
去年12月计提工资时候借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资，计提公积金，借：应付职工-工资 贷：其他应付款-公积金，计提了公积金后面一直没缴费，现在补缴了一个人的，补缴纳的比计提的少，怎么做冲销分录
84785039 | 提问时间：05/16 14:17
高辉老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师,初级会计师
免费直播
你好，是公积金的12月计提数据，后面只交了一个人，其他人员的公积金中心办理了离职没有交的情况吗，能详细说下具体的情况吧
05/16 14:20
5条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师您好，有个工资的问题想请教您。我们这里是4月25日扣缴4月的公积金，5月11日扣缴4月的社保。5月5日计提4月的工资。这种情况下的账务处理是否是4月25日前单独计提4月公积金，5月5日再计提4月的工资和社保呢？公积金计提是否要早于公积金扣缴日呢？ 还是说可以扣缴时 借：应付职工薪酬-公积金（公司） 应付职工薪酬-公积金（个人） 贷：银行存款 下月计提时 借：管理费用-公积金（公司） 贷：应付职工薪酬-公积金（公司） 348
老师好，住房公积金计提借：管理费用-住房公积金 贷：应付职工薪酬-住房公积金还是其他应付款-住房公积金 977
老师 我23年1月份做了 计提 借：管理费用—研发费用 23000 贷：应付职工薪酬-工资23000 又做了一笔分录： 红冲 借：管理费用-研发费用 -15000 贷：应付职工薪酬 -15000 现在发现做错了 不应该做红冲的这一笔 再做什么分录计提工资还是23000呀 把账做平 509
如题：为什么给单位职工发工资和支付在建工程人员薪酬分录中应付工资一个在借方一个在贷方 发工资： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 支付在建工程人员职工薪酬： 借：在建工程 贷：应付职工薪酬 -工资 都是发工资，为什么应付工资一个在借方，一个在贷方？请教高人！ 703
老师我们个人部分的公积金和社保是四月份缴纳的，我做了一笔分录，是借其他应收公积金社保，贷银行存款，然后四月还计提了四月的工资（这个工资是不含个人的公积金和社保的）然后四月的工资是五月发放，我现在做分录的话还需要去做那个社保和公积金吗？就是我现在就是不确定，这个社保的个人部分其实我们4月份已经付了，那我们这个分录实际上4月份已经做完了对吧？五月份付工资的时候就不用再做其他分录了吧？四月份缴纳当月公积金社保时 借：应付职工薪酬-社保公积金（公司部分）17910.52 贷：其他应收款-社保（个人） 3745.35 其他应收款-公积金 （个人）9300 银行存款 30955.87 当月我计提了公司部分的社保和公积金 借：管理费用 17910.52 贷：应付职工薪酬-社保公积金（公司部分）17910.52 当月我计提了工资（工资不含个税和个人社保公积金部分） 借：管理费用 105394.99 贷：应付薪酬 105394.99 五月份发放工资的会计分录做不平了按照正规的应该是 借：应付职工薪酬 105394.99 管理费用-误餐补助 2445 贷：其他应付款-社保 908
最新问答
查看更多
请教老师，如图所示该题在计算2023年一般借款的加权平均利率时直接用的2022年的计算值，但是根据题目两笔一般借款一笔在2023年9月30日到期，另一笔在2023年5月31日到期，我认为2023年一般借款加权平均资本化利率=（2000*6%*9/12+3000*7%*5/12）/（2000*9/12+3000*5/12）=6.45%，资本化利率与参考答案直接取用的2022年资本化利率有所差异，请老师指正问题在哪儿？应该怎样理解参考答案 昨天
公司法第二百一十四条规定：“公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。 　　公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。 　　法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。” 请问“可以按照规定使用资本公积金”具体是按什么规定，需要经过什么程序、通过哪些部门批准才能使用资本公积金弥补亏损？ 昨天
请问下图题目中选项D，“公司具有法人资格”为正确选项，但是分公司根据教材描述是非法人，是题目有问题吗？ 另外还是教材中关于公司特征描述中的“独立法人性”与分公司非法人应该怎么理解呢？ 谢谢老师 昨天
湖南个体个人所得税申报中，哪些收入项目需要纳税人进行申报？ 2天前
银行app打印承兑汇票时如何保证打印的准确性和安全性？ 2天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册