老师您好!我公司属于施工企业,长年都是跨地区施工。所以每次预交增值税时都需要预交0.2%企业所得税。预交企业所得税时,会计分录:借:应交税费-企业所得税,贷:银行存款。这就造成了应交税费-企业所得税科目一直都是负数。汇算时实际我们没有那么多的税金,需要退税。那我退税时直接就做分录借:银行存款,贷:应交税费-企业所得税。这样对吗?
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84784984 | 提问时间:04/29 10:27
你好,这样是对的呢
04/29 10:32
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