我们公司2021投资成立了一家全资子公司，以前都没有做过合并报表，长期股权投资科目就挂了一个当时的投资额100万，现在在做23年的合并报表，我想问一下，子公司的所有者权益（实收资本100万，未分配利润-278万）抵消母公司的长期股权投资，那未分配利润怎么处理啊（因为长投跟实收资本能对应上）
问题已解决
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#税务#
84784957 | 提问时间：04/21 16:50
你好，同学
合并报表中
做一笔权益法的长投，在抵消
借长期股权投资损益调整-278
贷投资收益-278
再合并抵消
借实收资本100
未分配利润-278
贷长期股权投资100+-278
04/21 16:53
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