老师好：年底企业所得税预缴多了10万，不退税留抵，我需要把之前计提的分录红冲吗？计提时借：所得税费用10 贷：应交所得税10 。年底冲销,借：所得税费用-10，贷：应交所得税-10。_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师好：年底企业所得税预缴多了10万，不退税留抵，我需要把之前计提的分录红冲吗？计提时借：所得税费用10 贷：应交所得税10 。年底冲销,借：所得税费用-10，贷：应交所得税-10。

84784999 | 提问时间：2024 01/12 14:06

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

可以的，可以这么做的。

2024 01/12 14:06

2条追问解答查看全部

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