年底要做什么凭证？比如应交税费怎么结转？我们的都是留抵税，在应交税费-未交增值税里面，都是留抵。年末怎么转？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

年底要做什么凭证？比如应交税费怎么结转？我们的都是留抵税，在应交税费-未交增值税里面，都是留抵。年末怎么转？

84784979 | 提问时间：01/08 21:28

廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

您好，1.本年利润结转到利润分配-未分配利润 2.借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

01/08 21:30

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

年末留抵已结转到应交税费-未交增值税借方余额下一年度的一月份该怎么转出来？

452

应交税费-应交增值税年末是不是无余额，需要转入应交税费-未交税费中？如果有留抵进项税，应该怎么转？

250

应交税费不等于期末留抵是为什么没有其他未交的应交税费期末留抵是67398.32 应交税费是71738

274

年底应交税费-应交增值税-转出未交增值税为借方余额，是继续结转到应交税费-未交增值税，还是结转到应交税费-增值税留抵税额？或者其他结转方法？

242

是留抵税额的问题——上个月如果进账是30，销项20,这个差额应该会进入报表留抵金额（群里问了老师说不税，所以不用做计提和结转税费分录）。然后本月公司现在销项80，进项60,上月留抵税额10，本月应纳税额10，那我这个月计提和结转税费的分录要怎么做呀本来正常没有留抵的计提和结转分录：借：应交税费-增值税（销）80 贷：应交税费-增值税（进）60 应交税费-增值税（转出未交增值税）20 结转分录：借：应交税费-增值税（转出未交增值税）20 贷：应交税费-增值税（未交增值税）20

425

最新问答

老师，您好。能举一个现金流量套期存在无效套期的例子吗？谢谢。昨天

老师，您好。针对确定资产进行现金流量套期的例子能举一个吗？和对极可能发生的交易进行套期有什么区别呢？昨天

老师，您好。公允价值套期中如果是对未确认的确定承诺（销售商品）进行套期，能举个例子，并附会计分录吗？谢谢。昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果