(1)某工业企业202x年1月1日银行存款日记账余额为350000元，1月银行存款日记账所列经济业务如下:①2日，开出转账支票08725，支付购入机器设备款20000元。②5日，将收取的款项50000元存入银行。③20日，将销货款转账支票40000元存入银行。④23日，开出转账支票08726，支付材料款30000元。⑤25日，开出现金支票07928，支付机器设备修理费1000元。月末，银行存款日记账余额为389000元。编制“银行存款余额调节表”