)中日行牛)为增组悦一般纳税人,生产销售自行车,出厂不含税单价250元/辆。本年11月留抵税额4000元,12月该厂购销情况如下:
(1)向当地百货商城销售600辆,百货商城当月付清货款后,厂家给与了7%的销售折扣。
(2)向特约销售点销售400辆,并支付运输单位运费6540元,(含增值税)取得增值税专用发票,价款6000元,税额540元。
(3)销售本厂自用8年的小轿车一辆,售价103000元。
(4)当期发出包装物收取押金40000元,逾期仍未收回的包装物押金56500元。
(5)购进自行车零部件,取得增值税专用发票上注明销售金额150000元,注明税额19500元。假定应该认证的发票均经过认证,计算下列内容:
1、计算当期可以抵扣的进项税额。
2、计算销售自行车的销项税额
3、包装物押金的销项税额
4、销售使用过的小轿车的增值税额
5应缴纳的抛值师值合计数
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问题已解决
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84784993 | 提问时间:2023 11/17 09:29
1、计算当期可以抵扣的进项税额。
540+19500=20040
2023 11/17 09:32
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