2、某机器厂为增值税一般纳税人。某年某月发生以下经济业务:
(1)销售机械设备一批,取得收入150万元;
(2)外购钢材120万元,取得增值税专用发票注明的进项税额为15.6万元;
(3)外购生产用煤支付价款56万元,取得增值税专用发票,煤已入库;
(4)因管理不严,仓库被盗,损失钢材,账面价值6万元;
(5)外购的生产用煤供应职工食堂,价款为5万元; (6)本厂设一非独立核算的车队,本月为购货方运输机器取得运输收入4万元并开具运费专票。
(7)当月取得包装物押金8万元,没收包装物押金10.17万元。
计算该厂当月应缴纳的增值税
问题已解决
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#实务#
84784952 | 提问时间:2023 10/23 16:52
当月可以抵扣进项合计是
15.6+56*9%-6*13%=19.86
2023 10/23 16:53
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