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#实务#
5、 某公司为增值税一般纳税人,税率为16%,2018年8月发生以下业务:(1) 外购原材料一批,取得增值税专用发票,注明税额30万元,另支付运输费用6万元,取得运费发票。(2) 外购机器设备一套,取得专用发票,注明税额2.2万元。 (3) 销售产品一批,取得含税收入2000万元。 该月初增值税进项税余额为3万元,请计算本月应缴纳的增值税。
84784973 | 提问时间:2022 05/08 14:28
邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好 计算本月应缴纳的增值税=销项税额—进项税额—上期留抵税额=2000万/1.16*16%—30万—2.2万—3万—运费可以抵扣的进项税额
2022 05/08 14:34
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